Perbedaan mudharabah dan wadiah adalah hal yang sering menjadi pertanyaan bagi banyak calon nasabah ketika membuka rekening di bank syariah.
Kedua akad ini memiliki karakteristik yang berbeda, dan bagi mereka yang terbiasa dengan sistem perbankan konvensional, istilah-istilah tersebut bisa menjadi cukup membingungkan.
Wadiah atau al-wadi’ah adalah akad yang terkait dengan penyimpanan uang atau barang yang diserahkan kepada bank untuk disimpan.
Sementara itu, mudharabah adalah akad kerja sama antara pemilik dana dan pengelola dana untuk mengembangkan usaha, dengan pembagian keuntungan yang telah disepakati.
Meskipun keduanya terkait dengan pengelolaan dana, prinsip dan tujuan dari kedua akad tersebut berbeda.
Pada dasarnya, memahami perbedaan mudharabah dan wadiah sangat penting agar nasabah bisa memilih produk perbankan syariah yang sesuai dengan kebutuhannya.
Wadiah adalah
Wadiah merujuk pada titipan yang diberikan oleh nasabah kepada pihak yang dipercaya, dalam hal ini bank, untuk dijaga dan dapat diambil kembali kapan pun pemiliknya menghendaki.
Konsep ini diambil dari prinsip Fiqih Islam, yaitu al-wadi’ah, yang berarti titipan yang diberikan oleh satu pihak kepada pihak lain, baik individu maupun badan hukum, dengan kewajiban untuk menjaga dan mengembalikan barang atau uang tersebut kapan saja si penitip memintanya.
Dalam pandangan ulama fiqih, al-wadi’ah dianggap sebagai amanah, bukan sebagai bentuk jaminan atau tanggungan.
Oleh karena itu, jika terjadi kerusakan pada barang yang dititipkan, pihak yang menerima titipan tidak bertanggung jawab, kecuali jika kerusakan tersebut disebabkan oleh kelalaian pihak yang menyimpan.
Selain itu, al-wadi’ah termasuk dalam kategori akad tabarru’at, yang bertujuan untuk saling membantu tanpa keuntungan, kecuali jika ada kesepakatan yang mengarah pada transaksi bisnis yang menjadikannya mu’awadhah (pertukaran) atau tijarah (transaksi dengan tujuan profit).
Menurut Imam Hanafi, al-wadi’ah berarti melibatkan pihak lain dalam menjaga harta, yang bisa dilakukan dengan ungkapan yang jelas, tindakan, atau isyarat.
Sementara itu, menurut Imam Hambali, al-wadi’ah adalah mewakilkan seseorang untuk memelihara harta tertentu dengan cara tertentu.
Menurut Bank Indonesia (2008), wadiah adalah akad penitipan barang atau uang antara pihak yang memiliki barang atau uang dengan pihak yang dipercaya untuk menjaga keselamatan dan keamanannya.
Rukun Al-Wadi’ah
Rukun al-wadi’ah terdiri dari empat elemen penting, yaitu sebagai berikut:
Muwaddi’: Pihak yang menitipkan barang atau uang.
Wadii’: Pihak yang menerima titipan barang atau uang.
Wadi’ah: Barang atau uang yang dititipkan, yang memiliki wujud fisik atau nilai.
Shighat: Adanya ijab qabul yang sah, yang bisa berupa ucapan atau perbuatan yang menyatakan kesepakatan antara pihak-pihak yang terlibat.
Syarat Al-wadi’ah
Syarat al-wadi’ah adalah ketentuan yang harus dipenuhi untuk menjamin sahnya akad titipan antara Muwaddi’, Wadii’, dan Wadi’ah. Syarat-syarat sahnya al-wadi’ah, yaitu:
Muwaddi’ dan Wadii’ harus berakal sehat.
Keduanya juga harus sudah aqil baligh dan memiliki kemampuan untuk melakukan akad yang berhubungan dengan harta.
Jika Muwaddi’ menerima titipan dari anak kecil, maka ia harus bertanggung jawab atas titipan tersebut, meskipun bukan kesalahannya.
Titipan dari anak kecil hanya sah jika tidak ada ketentuan jual beli yang tidak dimengerti oleh anak kecil.
Landasan Hukum Al-Wadi’ah
Al-wadi’ah memiliki beberapa landasan hukum, di antaranya:
QS An-Nissa’ ayat 58, yang berbunyi: “Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat kepada yang berhak menerimanya, dan (menyuruh kamu) apabila menetapkan hukum di antara manusia supaya kamu menetapkan dengan adil. Sesungguhnya Allah memberi pengajaran yang sebaik-baiknya kepadamu. Sesungguhnya Allah adalah Maha Mendengar lagi Maha Melihat.”
QS Al-Baqarah ayat 283, yang berbunyi: “Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). Akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya, dan janganlah kamu (para saksi) menyembunyikan persaksian. Dan barang siapa yang menyembunyikannya, maka sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan.”
Fatwa Majelis Ulama Indonesia (MUI) berdasarkan Fatwa DSN 02/DSN-MUI/IV/2000 tentang tabungan. Menurut MUI, tabungan yang dibenarkan syariah ada dua, yaitu tabungan yang berdasarkan prinsip mudharabah dan wadi’ah.
Faktor-faktor yang Membatalkan Wadiah
Faktor-faktor yang membatalkan al-wadi’ah, antara lain:
Adanya pengembalian barang/uang dari pihak yang dititipkan.
Salah satu pihak, baik Muwaddi’ maupun Wadii’, meninggal dunia, koma berkepanjangan, atau kehilangan akal.
Pihak yang dititipkan tidak lagi memenuhi kompetensi yang sesuai dengan syarat Wadii’. Dalam konteks perbankan, ini bisa berarti bank yang bersangkutan bangkrut atau pailit.
Pihak yang dititipi memindahkan hak kepemilikan barang kepada pihak lain.
Perbedaan Mudharabah dan Wadiah
Akad mudharabah adalah bentuk kerja sama antara pemilik modal (shahibul mal) atau nasabah dengan pengelola modal (mudharib), dalam hal ini adalah bank, yang hasilnya dibagi sesuai dengan kesepakatan bersama.
Dari pengertian tersebut, dapat dilihat bahwa Mudharabah adalah kerja sama yang melibatkan pembagian hasil, sementara al-wadi’ah lebih kepada titipan murni tanpa adanya bagi hasil.
Untuk lebih memperjelas perbedaan mudharabah dan wadiah, berikut adalah tiga poin utama yang membedakannya.
1. Wadiah
Bagi Hasil: Tidak ada bagi hasil. Jika ada, hanya berupa bonus sukarela dari bank.
Peran Nasabah: Sebagai penitip uang (muwaddi’).
Status Uang/Barang: Sebagai simpanan atau tabungan.
2. Mudharabah
Bagi Hasil: Ada pembagian hasil yang disepakati bersama.
Peran Nasabah: Sebagai pemilik modal (shahibul mal).
Status Uang/Barang: Sebagai investasi.
Jenis-jenis Wadiah
Al-wadi’ah dapat dibedakan menjadi dua jenis utama, yaitu sebagai berikut.
1. Wadiah Yad Al-Amanah
Jenis akad al-wadi’ah ini murni sebagai titipan. Dalam akad ini, pihak yang menerima titipan bertanggung jawab untuk menjaga barang atau uang yang dititipkan, dan tidak diperkenankan untuk memanfaatkan barang atau uang tersebut untuk kepentingannya sendiri.
Namun, pihak yang menerima titipan tersebut dapat memperoleh fee atau imbalan atas jasanya dalam menjaga barang. Biasanya, imbalan ini berupa jual beli manfaat barang atau jasa yang diberikan.
Contoh penerapan akad Wadiah Yad Al-Amanah adalah layanan safe deposit box yang dimiliki oleh bank.
2. Wadiah Yad Adh-Dhamanah
Jenis akad ini lebih sering diterapkan dalam industri perbankan syariah. Pada akad ini, pihak yang menerima titipan diberi hak untuk mengelola atau memanfaatkan barang atau uang titipan tersebut.
Keuntungan yang diperoleh dari pengelolaan dana nasabah sepenuhnya menjadi hak pihak yang menerima titipan, yakni bank.
Meskipun nasabah tidak memperoleh keuntungan langsung dari pengelolaan tersebut, bank syariah biasanya tetap memberikan bonus sebagai bentuk penghargaan, yang bersifat sukarela.
Perlu dicatat bahwa bonus ini tidak boleh disebutkan dalam akad dengan nominal atau persentase tertentu agar tidak melanggar prinsip-prinsip syariah yang menghindari riba.
Contoh penerapan akad Wadiah Yad Adh-Dhamanah adalah pada produk tabungan dan giro yang ditawarkan oleh bank syariah.
Sebagai penutup, perbedaan mudharabah dan wadiah terletak pada tujuan dan cara pengelolaan dana.
Dalam hal ini, Mudharabah mencakup pembagian hasil dari investasi, sementara Wadiah lebih fokus pada titipan yang harus dijaga dan dikembalikan sesuai permintaan pemiliknya.